國家稅務總局濟寧市稅務局

依法查辦一起中介人員主導的虛開偷稅案

發布日期：2025-06-27 來源：國家稅務總局山東省稅務局

近期，國家稅務總局濟寧市稅務局稽查局依托聯合打擊涉稅違法犯罪工作機制，通過大數據分析，關聯同類案件，成功打掉一個打著“合規計劃”幌子、實際虛開發票的團伙。

經查，2022年至今，張誼華以濟寧馳鑫信息咨詢有限公司的名義，自稱“稅務中介人員”，利用其控制的67戶企業，向下游261戶企業開具與實際業務不符的發票，已查實虛開發票金額達2.45億元，根據《中華人民共和國刑法》《最高人民檢察院 公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定（二）》，該案已由公安機關移送檢察機關審查起訴。

稅務部門將持續依法查處、嚴厲打擊虛開增值稅發票等違法犯罪行為，強化數據監控，維護稅收秩序和市場公平，營造良好的稅收環境。

深化數據穿透 揭開“合規計劃”背后的真相

發布日期：2025-06-27 來源：【魯網】

（魯網2025年6月27日）

他是活躍在企業圈里的“稅籌小能手”，專門向辦理業務的小微企業推銷他的“省稅節流”小妙招；他是業務代理口中的“全能大管家”，能提供各種類型的“真實代開發票”。他把自己包裝成了涉稅業務的“代言人”“好幫手”，但他的真實身份又是什么呢？

近期，國家稅務總局濟寧市稅務局稽查局成功打掉一個打著“稅收籌劃”幌子，實際虛開發票的團伙。經查，張誼華以濟寧馳鑫信息咨詢有限公司的名義，自稱“稅務中介人員”，利用其控制的67戶企業，對下游261戶企業虛開發票2.45億元。目前，該案已由公安機關移送檢察機關審查起訴。

穿透式分析，幕后“操手”浮出水面

濟寧市稅務局稽查局在日常檢查中發現，某企業不同業務員提報的本應來源不同的上游發票，竟然存在諸多相似之處，在整合各類數據，開展穿透式分析和數據比對后發現，該批發票應來源于同一途徑，存在團伙性虛開發票的風險。

檢查人員隨即約談該企業相關業務員和發票經手人。有業務員承認，在日常業務溝通中結識濟寧馳鑫信息咨詢有限公司的負責人張誼華，這些發票均由張誼華給他們“代開”，是“真實合法發票”。經了解，張誼華自稱為“稅務中介人員”，利用企業業務員自身財務知識匱乏的薄弱點，聲稱可以通過“安全合法”的方式和較低的價格“代理開票”，為企業解決成本費用發票問題。同時，張誼華又以減免開票費等方式，拉攏業務員通過人際關系傳播擴散消息，形成朋友圈效應，做大“客戶”群體。

關聯信息鏈，確認涉案發票規模

通過調查，檢查人員獲取了該批發票開票過程、聯系方式、資金流轉、交易方式等詳細信息，依此鎖定了以張誼華為首的團伙。其以合法職業為掩護，對外宣稱可以幫助企業進行“稅收籌劃”，達到少繳稅款目的，實則“以虛謀籌”，實施虛開行為。

張誼華團伙對外身份是“稅務中介人員”，“代理”著數百家不同行業不同規模的企業。他的違法行為僅僅局限于此嗎？

濟寧市稅務局稽查局依托聯合打擊涉稅違法犯罪工作機制成立了由公安、稅務組成的專案組，展開了更廣泛的調查。專案組運用技術手段，探尋開票企業規律，通過綜合判斷最終勾勒出一張完整的犯罪鏈條關系圖。數據顯示，張誼華團伙操縱了67戶企業實施違法行為，這些企業經營范圍涵蓋了批發零售、互聯網信息咨詢、技術推廣服務等多個領域，涉案金額高達2.45億元。

協作配合，成功抓捕涉案人員

2025年4月，專案組開展收網行動，成功抓捕張誼華團伙。現場發現60余戶企業的全套開票資料，查獲了營業執照、企業公章、財務章、業務章、發票專用章、法人章以及銀行卡、網銀U盾等證據。在大量事實證據面前，張誼華及其團伙最終承認通過虛開發票致下游企業少繳稅款的違法事實。

目前，針對張誼華及其團伙的違法行為，專案組已固定相關事實證據，并已由公安機關移送檢察機關審查起訴。（本網記者）

閱讀 180